Кейс готовых решений «Инвентаризация»

 

Кейс готовых решений «Инвентаризация»

 

В настоящий кейс входят образцы документов, так или иначе используемые при проведении инвентаризации и отражении ее результатов.

Образцы документов, входящих в кейс готовых решений можно заказать, написав письмо на электронный адрес djamail2014@rambler.ru

Документы разбиты на 3 группы:

1. Инвентаризация.

2. Материальная ответственность.

3. Организация контрольно – ревизионного  отдела (отдела внутреннего контроля)

 

  • Инвентаризация.

 

  1. 1.1. Подготовка к проведению инвентаризации.

1.1.1.Приказ о проведении инвентаризации (ф. N ИНВ-22) .

1.1.2.Контрольный лист проведения инструктажа перед началом инвентаризации         (Вводное совещание)

 

2.  Проведение инвентаризации.

  1. Инвентаризационная опись основных средств (ф. N ИНВ-1)
  2. Инвентаризационная опись нематериальных активов (ф. N ИНВ-1а)
  3. Инвентаризационная опись товарно-материальных ценностей (ф. N ИНВ-3)
  4. Инвентаризационная опись ценных бумаг и бланков строгой отчетности (ф. N ИНВ-16)
  5. Инвентаризационный ярлык.
  6. Акт опечатывания помещения при проведении инвентаризации (до начала инвентаризации, при уходе на обед, в конце рабочего дня).
  7. Справка об используемых средствах измерений.
  8. Инвентаризационная опись незавершенного производства.
  9. Акт инвентаризации незавершенного производства.
  10. Приказ о зачете пересортицы.

 

3. Отражение результатов инвентаризации.

  1. Сличительная ведомость результатов инвентаризации основных средств (ф. NИНВ-18).   .
  2.    Сличительная ведомость результатов инвентаризации   ТМЦ (ф. N ИНВ-19).
  3.  Ведомость учета результатов инвентаризации (отменена в  2001 году, но удобна для пользования).
  4.      Акт инвентаризации ТМЦ, принятых на ответственное хранение

(ф. N ИНВ-5).

5.      Акт инвентаризации денежных средств (ф. N ИНВ-15).

6.     Акт инвентаризации расчетов  (ф. N ИНВ-17).

7. Акт о контрольной проверке правильности проведения инвентаризации (ф. N ИНВ-24).

8.    Журнал учета контроля за выполнением приказов об инвентаризации (ф. N ИНВ-23).

9.  Журнал учета контрольных проверок правильности проведения инвентаризации   (ф. N ИНВ-25).

10. Справка к акту инвентаризации расчетов (прил. к ф. N ИНВ-17)

11.Положение о контроле исполнения документов по проведению инвентаризации.

12.   Объяснение работника(ов) по результатам инвентаризации.

13. Межотраслевые нормы времени проведения инвентаризации.

14.  Акт об отказе материально ответственного лица подписать инвентаризационную опись.

 

Материальная ответственность.   

       2.1.        Договор о полной индивидуальной материальной ответственности (типовая форма).

2.2 Договор о полной коллективной (бригадной) материальной ответственности  (типовая форма)

2.3.                Приказ об установлении коллективной материальной ответственности .

2.4.                Приказ о взыскании с коллектива (бригады) суммы причиненного ущерба.

2.5.                Соглашение о возмещении причиненного вреда коллективом (бригадой материально-ответственных лиц).

2.5.                Перечень видов работ и должностных лиц с которыми работодатель вправе заключать договора о материальной ответственности.

2.6.                Объяснение работника(ов) по результатам инвентаризации.

2.7.                Требование о необходимости дачи объяснений (при отказе от дачи объяснений материально ответственным лицом).

2.8.                Акт о непредставлении (или об отказе от представления) объяснений.

2.9.                Приказ о создании комиссии для расследования возникшей при инвентаризации недостачи.

2.10.            Акт служебной проверки по недостаче у материально – ответственного лица.

2.11.           Приказ о взыскании суммы материального ущерба с работника.

2.12.          Уведомление виновному лицу с предложением о возмещении ущерба в добровольном порядке.

 

2.13.      Письменное обязательство о возмещении ущерба с указанием    конкретных сроков платежей.

2.14. Соглашение о добровольном возмещении работником материального  ущерба с рассрочкой платежа.

2.15. Исковые заявления в суд о возмещении ущерба (полный комплект документов)

2.16. Приказ об увольнении работника в случае увольнения работника, не возместившего до конца причиненный ущерб.

2.17. Документы, подтверждающие обеспечение работодателем надлежащих условий для хранения вверенного работнику имущества.

2.18. Квитанция об оплате государственной пошлины за рассмотрение дела судом.

2.19.Должностная инструкция материально – ответственного лица.

2.20.Справка бухгалтерии о среднемесячном заработке работника.

2.21. Акт об отказе материально ответственного лица подписать инвентаризационную опись.

2.22. Приказ об утверждении списка подотчетных лиц.

2.23. Приказ об отказе взыскания ущерба в связи с тяжелым материальным положением.

2.34.Приказ о проведении инвентаризации при смене материально – ответственного лица.

 

Организация контрольно – ревизионного отдела (отдела внутреннего контроля)

.3.1. Положение о контрольно – ревизионном отделе.

3.2. Должностная инструкция начальника КРО.

3.3. Должностная инструкция бухгалтера — ревизора.

3.4.Квалификационные требования к бухгалтеру — ревизору.

3.5. Положение «О ключевом сотруднике отдела».

3.5. Методический стандарт «Бизнес-процесс «Инвентаризация»

3.6. Положение о контроле за исполнением документов

.3.7. Документы оценки персонала КРО:

Положение об аттестации персонала КРО.

Протокол заседания аттестационной комиссии КРО (аттестационный лист).

Аттестационная характеристика.

Приказ о мероприятиях по итогам аттестации.

Приказ об оценке персонала КРО.

План – график оценки персонала КРО.

Приказ о создании комиссии по оценке персонала.

Заключение о соответствии.

Оценочный лист.

Бланк программы тренинга персонала КРО

Бланк плана тренинга.

Заявка на отбор и поиск персонала КРО.

Квалификационные требования к соискателю вакансии.

Объявление о вакансии.

Письменный текст самооценки соискателя вакансии.

Программа адаптации вновь принятого персонала.

Отзыв о результатах прохождения работником испытательного срока.

3.8. Документы по обучению персонала.

Анкета по определению потребности в обучении персонала КРО.

Анкета эффективности обучения персонала КРО.

Заявка на обучение персонала КРО.

План обучения персонала КРО.

Положение по обучению персонала КРО.

Реестр внутренних преподавателей.